當前，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的全面滲透之下，國內(nèi)金融的創(chuàng)新層出不窮。與此同時，互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的洗錢風(fēng)險也逐步加大。今年年初，人民銀行與有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，在國家層面建立了洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估體系，正式啟動接受金融行動特別工作組第四輪互評估的準備工作。
監(jiān)管部門何以如此重視反洗錢和恐怖融資風(fēng)險？對企業(yè)而言，如何在國際貿(mào)易中防范洗錢風(fēng)險？第一財經(jīng)為此專訪了安永詐騙審查及糾紛協(xié)調(diào)服務(wù)合伙人余謙文，揭開洗錢和恐怖融資風(fēng)險的面紗。
第一財經(jīng)：結(jié)合香港地區(qū)與國際貿(mào)易的現(xiàn)實情況，請你介紹一下貿(mào)易融資的洗錢形態(tài)。
余謙文：全球范圍內(nèi)貿(mào)易融資交易數(shù)目的擴大，增加了金融犯罪和金融管理的風(fēng)險。比較常見的貿(mào)易融資洗錢形態(tài)比如：操縱價格、偽造發(fā)票、人為標高或減少商品庫存、虛構(gòu)商品存在、虛構(gòu)裝運通常是非法挪用資金或篡改價值的表現(xiàn)形式。根據(jù)境內(nèi)外多起洗錢案件的分析結(jié)果，貿(mào)易融資產(chǎn)品為犯罪分子常用的洗錢工具之一。通常的操作方式如下：1.在境內(nèi)外分別注冊空殼公司；2.偽造境內(nèi)外公司的交易合同；3.向銀行申請信用證并提交相應(yīng)的交易單據(jù)；4.以合法的交易形式作為掩護，通過銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，將臟錢轉(zhuǎn)移至境外。
第一財經(jīng)：請介紹國內(nèi)外反洗錢工作面臨的新形勢，以及監(jiān)管部門應(yīng)如何應(yīng)對？與國際相比，目前我國反洗錢形勢如何？
余謙文：我們可以看到，香港金融管理局的關(guān)注范圍從2012年的交易篩選、交易監(jiān)測、可疑交易報告，在2013年轉(zhuǎn)為對偷稅漏稅的行為監(jiān)測。2014年，貿(mào)易融資領(lǐng)域成為香港金融管理局的一個新關(guān)注重點，并可能會在未來持續(xù)很長一段時間。香港金融管理局同時也表示，對違反《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(金融機構(gòu))條例草案》的行為將會采取更嚴厲的檢舉與懲罰措施，同時提高罰金。同時，對未成功阻止反洗錢行為的持牌法團（獲香港證監(jiān)會發(fā)牌以從事資產(chǎn)管理和基金顧問業(yè)務(wù)的法團注冊機構(gòu)）將采取更為嚴厲的行動，并且加強行業(yè)審查力度。
目前我國的監(jiān)管機構(gòu)已逐步完善境內(nèi)反洗錢法制建設(shè)，在實際運作的過程中，我們應(yīng)當進一步效仿國際監(jiān)管的先進實踐，加強反洗錢治理。
各國應(yīng)當根據(jù)已經(jīng)識別出的風(fēng)險，制定并定期審查本國反洗錢與反恐怖融資政策，指定某一部門，或者建立協(xié)調(diào)機制或其他機制負責(zé)該政策的實施。各國應(yīng)當確保政策制定者、金融情報中心、執(zhí)法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)和其他相關(guān)主管部門，在政策制定和執(zhí)行層面，建立有效機制，加強合作和必要的協(xié)調(diào)，打擊洗錢、恐怖融資和擴散融資。
國際監(jiān)管今年來對于反洗錢的懲治力度較大，多家知名金融機構(gòu)面臨巨額監(jiān)管處罰。我們國家在開展經(jīng)濟建設(shè)，扶植金融機構(gòu)開展金融創(chuàng)新的過程中，逐步加強對于金融機構(gòu)在反洗錢與反恐融資方面的監(jiān)管力度。在錯綜復(fù)雜的國際國內(nèi)形勢下，中國正面臨各種新的洗錢和恐怖融資風(fēng)險挑戰(zhàn)，當前反洗錢國際標準發(fā)生了重大調(diào)整，國內(nèi)暴力恐怖活動形勢異常嚴峻，反洗錢工作已上升到國家戰(zhàn)略層面，國內(nèi)反洗錢工作體系需要不斷完善。針對反洗錢行為，中國政府出臺了更高標準的條規(guī)，對客戶風(fēng)險評估、可疑行為報告的篩選標準以及在自貿(mào)區(qū)反洗錢和反恐怖融資活動方面的監(jiān)控管理將會更加嚴格。
第一財經(jīng)：人民銀行與有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，在國家層面建立了洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估體系，正式啟動接受金融行動特別工作組第四輪互評估的準備工作，這些工作的作用是什么?
余謙文：在國家層面建立洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估體系意味著我國已將反洗錢與反恐融資工作納入了國家戰(zhàn)略層面。此前，我國已多次接受金融行動特別工作組的評估工作，根據(jù)評估結(jié)果，我國的反洗錢與反恐融資的風(fēng)險防控能力逐步提升但也存在不足之處。
參照英國、美國等國家的評估結(jié)果，雖然上述國家在反洗錢治理方面走在國際前列，但依然存在仍待進一步完善之處。因此我國可以將評估結(jié)果作為參照，在借鑒國際先進實踐的過程中，逐步完善反洗錢的管治。
第一財經(jīng)：據(jù)媒體報道，我國將于年內(nèi)推出人民幣跨境支付系統(tǒng)(CIPS)。不久前，中國人民銀行研究局局長陸磊表示，要加快建設(shè)CIPS。在人民幣跨境支付方面，CIPS如何起到平衡風(fēng)險的作用?
余謙文：上述系統(tǒng)的研發(fā)主要是從業(yè)務(wù)的角度出發(fā)，但是如果上述系統(tǒng)能夠全面搜集交易信息，那么在金融機構(gòu)開展反洗錢交易監(jiān)測的過程中，該系統(tǒng)將能夠提供較有價值的情報信息。另外，金融機構(gòu)與央行在反洗錢監(jiān)測的過程中面臨的最大挑戰(zhàn)就是如何從海量的交易信息中有效捕捉有價值的線索。
第一財經(jīng)：如何看互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢風(fēng)險監(jiān)管?
余謙文：互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢固有風(fēng)險高于銀行等傳統(tǒng)金融機構(gòu)，原因在于多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)金融的客戶為非面對面客戶，其身份識別工作的開展存在一定局限，并且存量客戶的數(shù)量較大，短期內(nèi)較難對于全量客戶的身份信息進行核查。
第一財經(jīng)：對企業(yè)而言，如何在國際貿(mào)易中防范洗錢風(fēng)險?
余謙文：的確，企業(yè)也可能構(gòu)成洗錢犯罪的犯罪主體。因此企業(yè)需要建立良好的商業(yè)與員工守則，明確規(guī)定在開展業(yè)務(wù)的過程中，在明知有關(guān)業(yè)務(wù)涉嫌洗錢的情況下，拒絕開展相關(guān)業(yè)務(wù)并訴諸法律手段。
資料來源: http://it.sohu.com/20150521/n413455913.shtml